广西壮族自治区直属机关工委党校（广西行政学院区直机关分院）
2021年度部门决算
二〇二二年十一月
目 录
第一部分：广西壮族自治区直属机关工委党校概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西壮族自治区直属机关工委党校2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：广西壮族自治区直属机关工委党校2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
五、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分 广西壮族自治区直属机关工委党校概况
一、主要职能
（一）中共广西壮族自治区直属机关工作委员会党校创办于1990年7月16日，是中国共产党广西壮族自治区委员会自治区直属机关工作委员会直接领导下的直属事业单位。
（二）广西行政学院区直机关分院成立于1999年2月28日。中共广西壮族自治区直属机关工作委员会党校、广西行政学院区直机关分院为一个机构两块牌子。2013年7月31日，经广西壮族自治区编制委员会批准，与广西广播电视大学区直分校合并为新的中共广西壮族自治区直属机关工作委员会党校，加挂广西行政学院区直机关分院牌子，为二级财政预算单位。2018年9月5日中共广西壮族自治区直属机关工作委员会党校新校园正式挂牌，并于2019年2月26日正式搬迁到新校园办公。
（三）学校的主要职责为：承担区直机关和相关单位处级干部、科级干部、党务干部和政治理论学习培训、轮训以及党员发展对象培训、新任处级干部党风廉政培训和公务员继续教育培训等工作。
二、部门决算单位构成
本校内设机构6个：办公室、教学科研部、综合培训部、财务部、图书信息部、党群人事部。
第三部分 广西壮族自治区直属机关工委党校
2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2021年度总收入2223.71万元，其中本年收入2223.71万元, 较2020年度决算数增加67.57万元，增长3.13%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入 1858.39万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加194.00万元，增长11.66%，主要原因一是本年度新调入3人，追加了相关人员经费；二是本年度上半年全国疫情稳定，我校主办的培训班较上年同期增加了不少省外培训内容，培训支出上升；三是我校本年度新增“区直机关党校图书室构建”项目。
2.事业收入365.32万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少126.43万元，下降25.71%，主要原因是上年度申请使用部分专户资金用于支付新校园建设项目尾款，本年度未再申请使用专户资金支付相关款项。
3.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少33.78万元，下降100%，主要原因是2019年末剩余“智慧校园”项目资金33.78万元，因客观条件变化未执行完毕、结转到2020年度按有关规定继续使用且已使用完毕，而2020年末不存在剩余资金。
（二）本部门2021年度总支出2223.71万元，其中本年支出2223.71万元, 较2020年度决算数增加33.79万元，增长1.54%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）1847.00万元：主要用于区直机关和相关单位处级干部、科级干部、党务干部和政治理论学习培训、轮训以及党员发展对象培训、新任处级干部党风廉政培训和公务员继续教育培训。较2020年度决算数增加57.79万元，增长1.03%，主要原因一方面是我部门年内新招聘、调入工作人员3人，相关人员经费开支增加；另一方面是年内国内疫情稳定，培训量增大，培训课程丰富，培训开支增加。
2.社会保障和就业支出（类）245.82万元：主要用于由单位缴纳的基本养老保险支出、由单位缴纳的职业年金支出、离退休人员经费支出、抚恤支出。较2020年度决算数减少2.84万元，下降0.99%，主要原因是我单位年内离休人员减少，相关人员经费开支减少。
3.卫生健康支出（类）49.77万元：主要用于由单位缴纳的医疗保险支出。较2020年度决算数增加6.48万元，增长1.15%，主要原因是我单位人员工资总额略微上涨，相应的医疗保险基数上调。
4.住房保障支出（类）81.12万元：主要用于由单位缴纳的住房公积金支出。较2020年度决算数增加6.14万元，增长1.08%，主要原因是我单位人员工资总额略微上涨，相应的住房公积金基数上调。
二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西壮族自治区直属机关工委党校2021年度一般公共预算财政拨款支出1858.39万元，较2020年度决算数增加160.22万元，增长0.09%。其中：基本支出1244.83万元，项目支出613.56万元。
广西壮族自治区直属机关工委党校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2023.08万元，支出决算为1858.39万元，完成年初预算的91.86%。
（一）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）年初预算为1636.50万元，支出决算为1481.68万元，完成年初预算的90.54%。决算数小于预算数的主要原因是本年度下半年全国疫情反复，我校主办的培训班区外培训事项无法如期举办。
（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为59.88万元，支出决算为56.78万元，完成年初预算的94.83%。决算数小于预算数的主要原因是我单位年内有离休人员过世，离休人员经费开支减少。
（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为120.44万元，支出决算为90.83万元，完成年初预算的75.42%。决算数小于预算数的主要原因是我单位年内新退休4人、调出1人，相关人员养老保险缴费开支减少。
（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金支出（项）年初预算为60.22万元，支出决算为57.19万元，完成年初预算的78.36%。决算数小于预算数的主要原因是我单位年内新退休4人、调出1人，相关人员职业年金缴费开支减少。
（五）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为51.02万元。决算数大于预算数的主要原因是我单位年内有2名退休职工过世，抚恤金支出增加。
（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为55.71万元，支出决算为49.77万元，完成年初预算的89.34%。决算数小于预算数的主要原因是我单位年内新退休4人、调出1人，相关人员医疗保险缴费开支减少。
（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）事业单位医疗（项）年初预算为90.33万元，支出决算为81.12万元，完成年初预算的89.81%。决算数小于预算数的主要原因是我单位年内新退休4人、调出1人，相关人员住房公积金缴费开支减少。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1244.83万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1008.90万元，完成年初预算的93.30%。决算数小于预算数的主要原因是我单位年内退休、调出工作人员共4人，相关人员工资及福利开支减少。
（二）商品和服务支出112.25万元，完成年初预算的88.76%。决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，部分项目未按计划开展，办公费、邮电费、会议费等略有结余。
（三）对个人和家庭的补助123.68万元，完成年初预算的126.83%。决算数大于预算数的主要原因是我单位年内有2名退休人员离世，相关人员抚恤金开支增加。
四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出9.65万元，完成年初预算的91.82%，比上年增加2.82万元，主要原因是公务车车辆老化，维修维护事项增多，维修费增加。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0.00%，与上年一致。原因是我校未安排因公出国（境）活动。
（二）公务用车购置及运行费支出9.35万元。其中：公务用车运行支出9.35万元，完成年初预算的95.80%，比上年增加2.52万元，原因是公务车车辆老化，维修维护事项增多，维修费增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，广西壮族自治区直属机关工委党校开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出9.35万元，平均每辆3.12万元。
（三）公务接待费支出0.3万元，完成年初预算的40%，比上年增加0.3万元，原因是年内全国疫情趋于稳定，本单位年内进行公务接待4批次共22人。
五、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门2021年度机关运行经费支出112.25万元，比年初预算数减少14.21万元，降低11.24%。主要原因是：受疫情影响，部分校内管理项目未按计划开展，办公费、邮电费、会议费等略有结余；比2020年同期增加3.21万元，增长2.94 %。主要原因是：年内国内疫情较上年稳定，部分外出交流学习、培训调研项目得以正常开展，差旅费、培训费、邮电费、公务用车运行维护费等较上年同期略微增加。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2021年度政府采购支出总额366.55万元，其中：政府采购货物支出52.11万元、政府采购服务支出314.44万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2021 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额366.55万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额82.68万元，占政府采购支出总额的22.56%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：其他用车3辆，其他用车主要是载客车；单位价值50万元以上通用设备5台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金229.10万元，占一般公共预算项目支出总额的37.34 %。
共组织对“区直机关干部培训经费”等一个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出229.10万元，全年预算金额322.71万元，预算执行率70.99%，。从评价情况来看，项目立项符合部门职责和相关管理规定，绩效目标科学合理；项目业务管理制度较完善，各项业务工作有序开展；财务管理制度健全，资金使用规范有效；办学任务完成质量较高，项目基本达到了绩效目标。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
我部门根据年初设定的绩效目标，区直机关干部培训经费项目自评得分为97.10分，通过集中培训、现场培训、异地培训等形式，强化理论教育和党性锻炼，提高区直机关党员干部的综合素质和履职能力。发现的主要问题及原因：一是预算绩效目标管理制度还不够完善，对预算绩效目标管理流程还不够规范；二是责任部门分工还不够明确，职责还不够清晰，未能充分调动部门以绩效目标为导向的工作积极性和主动性。下一步改进措施：一是进一步健全绩效目标管理制度，明确职责分工，落实工作责任，建立与预算资金分配挂钩的绩效考核机制，从预算编制到预算指标执行形成全流程闭环；二严格按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，在设定预算绩效目标时加强与责任部门沟通，提升绩效目标设定的科学性、合理性，确保可实施、可完成。在绩效目标组织实施过程中，对客观原因需要调整的绩效目标及时向自治区财政厅申报调整；三是加强对学校各部门实施预算绩效目标的督促指导，确保绩效管理工作得以系统性地开展，不断提高绩效管理工作水平。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
八、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。